Как вернуть 13% с оплаты за обучение в университете
The Шаттл / 13 марта 2019
Учился-старался, но с бюджетом не получилось и теперь нужно платить за учебу — не беда. В этом случае тоже можно сэкономить. Рассказываем как.
На языке закона это звучит так — «вычет получают граждане с налогооблагаемым доходом. Если ты работаешь официально и получаешь зарплату, то уплачиваешь с нее налог на доходы — 13%».
Но не всё просто. Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплату не получают и подоходный налог с них не взимается, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Также вычет не предусматривается при оплате учебы из средств материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).
Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестёр и братьев в возрасте до 24 лет, — если ты оплачивал их обучение. Тут важно только то, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. А если ты платишь сам за себя — форма обучения значения не имеет.
Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.
Сколько денег можно получить
У тебя или твоих родителей есть возможность вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
Можно получить два вычета за год, если платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратить на обучение больше, всё равно вернут только 15 600 ₽. Отсюда совет — чтобы вычеты были больше, оплачивайте дорогое обучение частями, а не разом за несколько лет. В ДВФУ, например, можно отдельно платить за каждый семестр. Главное, вносить оплату за следующий семестр перед началом итоговой аттестаций в нынешнем.
Налоговый вычет можно получить за три прошедших года
Например, в 2019 году можно получить вычет за 2018, 2017 и 2016 годы.
При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Если оплата семестра была в декабре 2018 года, а начался он в феврале 2019, то этот чек прикрепляют к заявлению за 2018 год, а не за 2019.
Как получить налоговый вычет
Проще всего подать документы на работе: нужно только принести уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас, и отказать не имеют право (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но можно и самостоятельно.
Подать заявление самостоятельно можно на сайте налоговой службы через личный кабинет. Логин и пароль от него можно получить в ближайшей налоговой или использовать данные от личного кабинета на Госуслугах.
Что из документов вам понадобится
Чтобы оформить налоговый вычет на обучение, первым делом потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и отдать её в налоговую инспекцию по месту регистрации.
В папку с декларацией кладём следующие документы:
- Документы из учебного заведения, а именно его лицензия на осуществление образовательных услуг.
- Справка 2-НДФЛ – эта бумага подтвердит, что вы действительно получали зарплату и добросовестно платили НДФЛ.
- Заявление о возврате части НДФЛ — документ, с помощью которого будут происходить выплаты из налоговой.
- Копия страниц из паспорта (любая страница, где содержится информация) — на всякий случай.
Документы из учебного заведения
- Понадобиться копия договора или его оригинал, подтверждающие тот факт, что обучение происходит на договорной основе. Договор всегда выдаётся в начале обучения администратором образовательной программы, после того, как внесён первый платёж.
Стоимость обучения каждый год может меняться и когда такое происходит — получаешь дополнительное приложение к договору, где указана новая стоимость. Не забудьте про это приложение, если возвращаете выплаты за год с новой стоимостью.
На случай, если вдруг оригинал утерян, заявку на создание копии можно оставить в кабинете С608, корпус С, 6 уровень (напротив Coffee place) - Заверенная копия лицензии вуза. Чтобы заверить копию, нужно обратиться в кабинет С615 корпус С, 6 уровень (напротив Coffee place).
- Платёжные документы: чеки, квитанции, платёжные поручения. Ещё тебе потребуются оригиналы платёжных чеков. Если ты потерял чек, его можно восстановить в банке (если оплата проводилась безналично) или в кассе университета, если оплата была совершена через нее. Восстановление чека — операция платная. Касса университета находится в корпусе B на 6 уровне справа от центрального входа.
Справка 2-НДФЛ
Эту справку нужно взять в бухгалтерии рабочего места. Если сменилось несколько мест работы, придётся заглянуть в каждое из них и собрать документы с каждого места работы. В справке обязательно должна быть информации о доходах и сколько выплачивал ваш работодатель подоходного налога.
Совет: перед тем, как отправиться в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она, чтобы не пришлось попусту терять время.
Декларация 3-НДФЛ за каждый год
Декларацию достаточно оформить вручную или на сайтах-помощниках. Советуем nalogia.ru, но можете выбрать и любой другой. Вот здесь есть инструкция от налоговой, как верно заполнить декларацию.
Для заполнения декларации понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчёта суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.
Заявление о возврате НДФЛ
Заполнить заявление можно как от руки, так и в электронном виде. В заявлении обязательно укажи реквизиты банка и номер счёта, на который государство перечислит возвращаемые деньги. Реквизиты и номер счёта можно найти в мобильных приложениях банка, через терминалы оплаты или лично в банке. Образец заявления о возврате — RTF, 13 KБ.
Если вычет происходит сразу за несколько лет, указывайте общую сумму.
Документы, подтверждающие личность
Паспорт и копия его страниц — всех тех, где есть информация. Если оплата была за обучение детей, братьев или сестёр, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство. Например, свидетельство о рождении.
Как подать заявление в налоговую
Собираемся и отправляемся в налоговую службу по месту регистрации. Отдаем справки в нужное окно. На месте консультанты могут подсказать, куда нужно направиться.
После того, как все документы сданы, на проверку налоговой предоставляется до трёх месяцев (на практике всё проходит не больше месяца). Если проверяющий нашёл ошибку в заполнении — придётся подавать документы заново, исправив недочёты. В этом случае важно указать, что тобой подаётся уже корректирующая декларация. Если с документами всё в порядке, то одобряют вычет, и деньги поступают на указанные реквизиты.
И запомни
- Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
- Подать заявление на вычет можно в течение трёх лет с момента оплаты обучения.
- Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой. Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
- Если уволились с работы — сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.
Платная форма обучения перестаёт быть таким большим ударом по кошельку, когда знаешь, как вернуть часть потраченных средств, и тем самым сэкономить.
И стоит сказать, что вычет можно получить не только за обучение, но и за другие социальные нужды: лечение, покупку квартиры, и даже на будущую пенсию. Получить их можно таким же способом — подаешь пакет нужных документов, и часть потраченных денег возвращается к тебе.
